Как определить надежность банка: пошаговая инструкция. Как определить надежность банка для депозита? Семь главных признаков Какой показатель позволяет охарактеризовать надежность банка

На текущий момент надежность банка определить достаточно сложно. Связано это с политикой ЦБ РФ по отношению к некачественным игрокам финансового рынка. Под крайние меры может попасть практически любая коммерческая структура. Независимо от развитости филиальной сети или объема активов. Поэтому определение надежности банка – оценка нескольких совокупных факторов.

Перечень надежных банков по версии ЦБ РФ

Ежегодно регулятор публикует перечень системно значимых банков. Список насчитывает 11 участников. В 2015 и 2016 годах их было 10, но в 2017 перечень пополнился еще одной кредитной организацией. В 2018 году он остался неизменным относительно предыдущей публикации ЦБ РФ.

АО ЮниКредит Банк;
Банк ГПБ (АО);
Банк ВТБ (ПАО);
АО «АЛЬФА-БАНК»;
ПАО Сбербанк;
ПАО Банк «ФК Открытие»;
ПАО РОСБАНК;
ПАО «Промсвязьбанк;
АО «Райффайзенбанк;
АО «Россельхозбанк»;
ПАО «Московский Кредитный Банк».

В распоряжении 10 этих кредитных организаций находится более 60% активов всего банковского сектора страны. Соответственно, даже при возникновении финансовых проблем, применение к ним крайних мер маловероятно. Отзыв лицензии может привести к значительному удару. По экономике страны и личным финансам граждан. В таком случае скорее всего будет использована санация. То есть попытка финансового оздоровления банка. В частности, именно такой подход был применен ЦБ РФ к банкам Открытие и Промсвязьбанк в 2017 году.

Мониторинг новостных лент

Необходимо проверить все сообщения за последний год. Наличие каких-либо проблем у банка за данный период могут вызывать сомнения в его надежности. В частности, применение ограничения Центробанком на привлечение средств физических лиц. Это напрямую свидетельствует о финансовых проблемах. Регулятор старается защитить граждан. В случае применения такой меры стоит отказаться от открытия вклада.

Также сомнения в надежности вызывает ряд других сообщений. Связанных с обысками или проверками в кредитной организации. Новости о выявлении факта вовлечения сотрудников коммерческой структуры в отмывании средств. Возбужденные уголовные дела или судебные разбирательства, где фигурирует банк, говорят о нестабильности ситуации. Сведенья о финансовых убытках, либо резком сокращении бизнеса напрямую дают понят о больших сложностях.

Рейтинги

На текущий момент в России достаточно большое количество рейтинговых агентств. Оценку отечественных банков проводят и зарубежные профильные организации. Из многочисленного перечня стоит выделить Moody’s, Fitch и S&P (зарубежные), а также Эксперт-РА, Рус-рейтинг и НРА (отечественные).

Внедряться в детали расшифровок рейтингов нет смысла. Во-первых, каждое агентство применяет собственные стандарты. Во-вторых, рядовому гражданину нет смысла запоминать их все. Важно знать четыре основных правила расшифровки рейтинга для дальнейшего применения в процессе определения надежности банка:

Значение «А» всегда говорит о положительном рейтинге. Вне зависимости от дополнительных символов, цифр или количества букв. Также положительным считается «ВВВ».
Рейтинги, с обозначениями «ВВ» или «В» с любыми дополнительными обозначениями относятся к спекулятивным. То есть требуют повышенного внимания к коммерческой структуре. Высока вероятность финансовых сложностей.
Рейтинг «С» с любым количеством идентичных букв, а также разнообразными дополнениями говорит о больших рисках сотрудничества с кредитной организацией. В некоторых случаях свидетельствует о пред дефолтном состоянии.
«D» в любой комбинации – дефолтное состояние. То есть невозможность банка оплачивать свои долги.

Стоит понимать, что рейтинговые агентства составляют отчеты на основе предоставленных кредитной организацией данных. Предварительно согласовав взаимовыгодное сотрудничество. По этой причине рейтинговому агентству необходимо соблюдать баланс. Освещать реальное состояние дел максимально приближенно к объективному. В то же время учитывая интересы банка. Данный фактор и создает спекулятивные рейтинги. Они являются достаточно неплохими, но стоит делать скидку на возможные поблажки и повышение показателей кредитной организации.

Второстепенные признаки надежности

Доступные для каждого человека показатели. В то же время, требующие определенных профильных навыков для ознакомления. Например, при изучении финансовой отчетности кредитной организации. Либо предоставляющие возможность подтасовать факты. Как в случае с заказом составления исключительно положительных отзывов.

В 2015 году лицензии лишились 93 кредитные организации. И многие задумались о надежности своих банков. Чтобы обезопасить компанию от дополнительных потерь, стоит проверить банки, в которых лежат ее деньги.

Банкиры утверждают, что нет методики, которая абсолютно точно может предсказать отзыв лицензии у банка. Но есть шесть признаков, которые помогут диагностировать проблемы. Конечно, каждый признак в отдельности не говорит о ненадежности банка. Но если признаков набралось сразу несколько, то стоит задуматься о том, как сохранить деньги компании.

Признак № 1. Снижение рейтингов банка

Первое, на что советуют обращать внимание сами банкиры, — это рейтинг банка. Рейтинги банков строят на основе их бухгалтерской отчетности, которую они обязаны ежегодно публиковать. По сведениям в рейтинге можно сделать вывод о том, к какому типу относится выбираемый банк, в частности является он крупным, средним или мелким. Наличие международного рейтинга, отсутствие снижения рейтинга говорит в пользу банка.

Если рейтинг у банка, в котором уже открыт счет, снижен, это повод для пристальной проверки его надежности по всем фронтам. Снижение рейтинга нередко говорит о проблемах в банке. Для мониторинга безопаснее использовать данные крупных рейтинговых агентств. Среди международных наиболее влиятельные Fitch Ratings, Standard&Poor’s, Moody’s. Известные российские агентства: RusRating, "Эксперт РА", AK&M.

Признак № 2. Закрытие филиалов, сокращение числа банкоматов

Известность банка и созданная им филиальная сеть, по мнению банкиров, признак надежности. Разветвленная сеть офисов, банкоматов, крупных дочерних структур говорит о значительной доле на рынке. И это может свидетельствовать о благонадежности банка (хотя бывают и исключения, например Мастер-Банк). Но сокращение филиальной сети явно свидетельствует об обратном.

Признак № 3. Смена собственников банка

Для банка важен уровень внешней поддержки, то есть собственников. Наибольшую внешнюю поддержку имеют банки с государственным участием. Высок этот показатель у банков, контролируемых государственными компаниями и международными финансовыми группами. Как фактор стабильности учитывают акционеров в виде крупных частных финансово-промышленных групп.

А вот неожиданная смена собственника, учитывая последние события на банковском рынке, может говорить о том, что в банке не все в порядке. Информацию о банке, включая схему владения, можно проверить на сайте ЦБ РФ cbr.ru в разделе "Информация о кредитных организациях" или на сайтах самих банков.

Признак № 4. Убытки в отчетности, снижение активов

Важно проверять отчетность банка. Понятно, что прибыль — хороший признак. Но сам по себе убыток не означает скорого закрытия банка. Он требует внимания, если повторяется от одной отчетной даты к другой. Уменьшение активов также может свидетельствовать о неблагоприятной ситуации в банке. На сайте ЦБ РФ в разделе "Информация по кредитным организациям" можно задать в поисковике наименование банка и посмотреть баланс, отчет о прибылях и убытках, а также формы отчетности 101, 102, 134, 135. Те же формы можно посмотреть на сайте самого банка. Наглядные данные об изменениях в состоянии активов можно получить на сайте РБК Рейтинг — в разделе "Банки".

Кроме того, для экспресс-анализа используют правила, утвержденные в указаниях ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У. Для клиентов банка важна ликвидность, то есть возможность банка своевременно выполнять платежные операции. Значения нормативов ликвидности есть в форме 135, минимально допустимые значения мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности — 15 и 50 % соответственно. Данные для расчета капитала можно взять в формах 134, 135 и бухгалтерском балансе. Ключевой показатель — достаточность собственных средств (Н1). При значении показателя менее 2 % ЦБ РФ обязан отозвать лицензию у банка, минимальный же норматив показателя — 10 %.

Признак № 5. С банком судятся его клиенты или чиновники

Стоит проверять банк на предмет его участия в судебных процессах. Проще всего узнать, в каких спорах участвует банк, на сайте kad.arbitr.ru. Там ответчиков и истцов можно найти по названию и ИНН. Если такое участие есть, то стоит проанализировать, в каких делах участвует банк: гражданские, административные, банкротство. Наличие значительного количества дел, в которых банк выступает в качестве ответчика, может говорить о проблемах внутренней или внешней политики банка, нарушениях законодательства или даже предстоящей ликвидации.

Признак № 6. Общий негативный информационный фон

Безопаснее постоянно отслеживать новости, касающиеся работы банка. Позитивны сообщения об успешном IPO или размещении облигационных займов, привлечении западного инвестора. Достойный внимания позитив: открытие филиала, запуск новой платформы интернет-банкинга, повышение оценки со стороны рейтингового агентства и т. п. Но все хорошее перечеркнут сообщения о дефолте по любому виду обязательств, неспособности проводить платежи и выдавать деньги вкладчикам, обысках в офисах и т. д.

Полезные сайты для проверки банка

Каждый, кто решил воспользоваться услугами банка, обязательно задумывался, как можно проверить банк на надежность. Такой вопрос может возникнуть как у юридического лица, так и у простого гражданина.

На надежность банка влияют такие параметры:

структура баланса;
показатели рентабельности;
динамика баланса;
капитализация;
ликвидность;
качество активов;
и многое другое.

Как видите, оценка банка на надежность является довольно сложным процессом, который требует специальных познаний в этой области.

Стоит отметить, что вам не понадобятся какие-то специальные профессиональные познания и какие-то особые полномочия.

Рассмотрим такие моменты:

Насколько велика доля активов в расчете на ценные бумаги .

Кто владелец банка

В случае, когда у банка возникают какие-либо финансовые проблемы, то в первую очередь их стараются решить его владельцы, то есть, акционеры. Главным моментом в такой ситуации является то, чтобы у этих акционеров были средства для поддержки благосостояния банка.

Если учитывать этот параметр, то огромной степенью надежностью могут обладать банки с участием государства. То есть, капитал в этом банке принадлежит не только каким-то лицам, а государству. А государство – это отличная поддержка. Примерами таких банков являются Сбербанк, Газпромбанк, Внешторгбанк и так далее.

Есть и другие банки, которые входят в крупнейшие холдинговые объединения. Они, аналогично государственным банкам, в случае проблем, брошенными в беде не будут.

Какие банки имеют низкую степень доверия и надежности? К такой категории относятся маленькие частные банки.

Всю необходимую информацию, в том числе и имена владельцев, можно найти на официальных сайтах банков. Или на сайте ЦБ РФ (www.cbr.ru). Все банки в обязательном порядке должны публиковать всю свою отчетность.

Ликвидность активов

Не знаете, что значит ликвидность банка? Всё просто – это способность банка обеспечить полное и своевременное исполнение своих обязательств.

Для того чтобы рассчитать это ликвидность, нужно взять отношение активов (к примеру, ипотечные кредиты), которые были выданы в какой-то определенный срок, к объему обязательств (к примеру, депозиты физических лиц), которые были привлечены в тот же самый срок.

Динамика активов

Всегда необходимо обращать внимание на такой момент, как резкое и существенное сокращение активов банка. Например, снижение активов на 25 и более процентов является свидетельством таких моментов, как:

бизнес готовится к продаже;
смена направления;
преднамеренное банкротство;
переоценка активов;
финансовые затруднения.

В любой подобной ситуации сокращение активов банка означает то, что есть какие-то серьезные изменения, которые в свою очередь могут оказать влияние на платежность и устойчивость всего банка в целом.

Насколько сильно зависит банк от вкладов простых физических лиц

Вкладчики очень быстро и резко реагируют на любую негативную информацию об их банке. В результате этого многие досрочно забирают свои вложения, или же переводят их в какой-нибудь другой банк.

Желательно учитывать данные о том, насколько много и как часто вкладчики забирают свои средства в периоды каких-либо кризисов и прочих сложных финансовых проблем.

Рентабельность банка

Не стоит забывать, что главной целью любого банка – это извлечение прибыли. Ни один банк, как и любая другая организация не будет работать себе в убыток.

Но при этом, желательно посмотреть отчеты, и посмотреть, за счет чего именно банк получает прибыль. Например, если прибыль поступает от какой-то другой деятельности, например, от вкладов в другую компанию, то нельзя быть уверенным, что эта прибыль будет постоянной. То есть, возможны дальнейшие убытки, поскольку ранее основной доход был не от стандартной деятельности банка.

Как известно, за последние три года ЦБ отозвал лицензии у трехсот банков. В связи с этим остро встает вопрос о надежности банка, который обслуживает вашу организацию или где вы собираетесь открыть расчетный счет. Как определить надежность банка на основе публичной и доступной информации показано в данной статье.

Понятное дело, что если ваш банк входит в первую десятку, то беспокоиться особо не о чем, т.к. монстры типа Сбербанка или ВТБ рухнут только вместе с государством (что тоже возможно). Но при этом свои услуги предлагают еще 550 банков, которые более лояльно относятся к малому и среднему бизнесу, готовы открывать ему кредитные линии под более низкие проценты и небольшие суммы. Причин, по которым многие фирмы предпочитают малые банки достаточно, например, там заранее могут оповестить клиента, если по его душу приходили репрессивные органы.

Итак, предположим, вы решили разместить деньги под максимальные проценты. Заходите на всем известный сайт http://www.banki.ru в раздел вклады и сортируете таблицу по убыванию процентов (рисунок 1).

Рисунок 1

Итак, наибольшую процентную ставку предлагает нам «Темпбанк».

Рисунок 2

Мы видим, что рейтинг банка по активам (1 строка) составляет в РФ 176 место, т.е. банк, конечно, не входит в первую сотню, но и не самый последний на рынке – крепкий середнячек. Значит, имеет смысл продолжать анализ. Сразу смотрим на прибыль за последние 2 отчетных месяца (2 строка) – прибыль отрицательна! – 400 млн. руб! В принципе, на этом анализ можно было бы и закончить, я бы не стал размещать деньги в убыточном банке. Но м.б. банк вкладывает средства в какой-то мощный и долгосрочный инвестиционный проект или еще что, поэтому продолжим анализ.

Для начала найдем этот банк на сайте ЦБ РФ вот по этой ссылке (рисунок 3): https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450000691

Рисунок 3

Данному банку выдана лицензия на привлечение вкладов физических лиц, а также он участвует в системе страхования вкладов. Это хорошо, однако счета юридических лиц страхуются в добровольном порядке и, если банк «лопнет», то вернуть деньги – будет большая проблема.

Обычно банк лопается или у него забирает лицензию ЦБ, если у банка фальсифицирована отчетность; большие просрочки по кредитам; значительная часть средств вложена в игру на бирже и рискованные операции; низкая обеспеченность по обязательствам; отрицательная прибыльность и др.

Для справки. По данным ЦБ за 2016 год банкиры увели из банковской системы более 560 млрд. руб. В этих махинациях участвовали 68 банков, по ним судебные органы приняли решение о банкротстве. По документам банки указывали активы на сумму 750 млрд. руб, но по факту было выявлено всего 190 млрд.руб. При этом банки скрыли свои обязательства в отчетности более, чем на 30 млрд. руб. Деньги утекали через фиктивные займы и покупку неликвидных ценных бумаг. В результате уже в октябре 2016 АСВ (Агентство по страхованию вкладов) вынуждено было запросить финансовую поддержку у ЦБ.

Динамика показателей по вкладам и кредитам физических и юридических лицлиц

Важным показателем надежности банка являются источники финансовых средств и куда они вкладываются. Если банк привлекает в основном деньги физических лиц под 10-13%, а выдает юридическим лицам под 13-18%, то рентабельность такого банка стремиться к нулю. Т.е. банк любым путем привлекает средства населения, а затем отмывает их через долгосрочные кредиты по «своим» кампаниям.

Вот, например, график вкладов физических и юридических лиц Эргобанка. (рисунок 4)

Рисунок 4

Из данного графика видно, что за год вклады физических лиц выросли с 23% до 62%, а кредиты юридическим лицам с 7% до 39%. Таким образом, банк «пропылесосил» рынок и слил деньги через подставные фирмы. Не удивительно, что ЦБ отозвал у него лицензию.

К сожалению, по открытым источникам невозможно определить: кому именно отдает банк деньги, какие именно акции он приобретает и т.д., но сама тенденция видна по балансу и финансовой отчетности.

Для их анализа удобно обратиться к сайту. В нем мы находим агрегированный баланс нашего банка: http://kuap.ru/banks/55/balances/ (рисунок 5)

Рисунок 5

Из него в таблицу 1 заносим нужные нам данные:

Таблица 1 Агрегированный баланс - ТЕМПБАНК

Статья баланса, тыс. руб.	01.07.2016	01.08.2016	01.09.2016	01.10.2016	01.11.2016	01.12.2016
АКТИВ	14 436 761	14 485 138	15 435 284	15 564 247	15 155 759	14 491 281
Кредиты юр. лицам (вкл. Банки и ИП)	9 982 581	10 102 033	10 488 317	11 144 342	10 827 082	10 414 683
Кредиты физическим лицам	1 556 673	1 572 444	1 606 596	1 556 971	1 487 415	1 493 987
Срочные средства физических лиц	7 532 552	7 965 885	8 098 254	8 035 959	8 136 797	8 091 048

Относительные показатели	01.07.2016	01.08.2016	01.09.2016	01.10.2016	01.11.2016	01.12.2016
Доля кредитов ЮЛ в активах	69,1%	69,7%	68,0%	71,6%	71,4%	71,9%
Доля кредитов ФЛ в активах	10,8%	10,9%	10,4%	10,0%	9,8%	10,3%
Доля срочных ср-в ФЛ в пассивах	52,2%	55,0%	52,5%	51,6%	53,7%	55,8%

Динамика кредитов и обязательств по физическим и юридическим лицам Диаграмма 1

По диаграмме видно, что на протяжении полугода у банка не происходило резких скачков ни по привлечению средств физ. лиц, ни по кредитам коммерческим и прочим организациям, т.е. банк, не смотря на отрицательную прибыль, пока не собирается куда-либо исчезать.

Прогноз дальнейшей прибыльности банка.

Чтобы понять в дальнейшем какова может быть прибыль банка, необходимо сравнить его доходные активы с пассивами с учетом набегающих по ним за год процентами. Для этого открываем процентный баланс по Темпбанку на том же сайте (рисунок 6) и смотрим:

Рисунок 6

Если посчитать упрощенно, то доходные активы составляют 13,1 млрд. руб. с доходностью 16,1%, а обязательства 12,6 млрд. руб. с 8,4%. Т.е. на данный момент разница составляет 13,1-12,6 = 0,5 млрд. руб. Соответственно, через год доходы превысят оплату по долгам на 13,1*0,161-12,6*0,084 = 1000 млн.руб. Т.е. маржа банка составит 1 млрд. руб. Но далее из этой суммы необходимо вычесть операционные расходы, резервы и убыток прошлого года.

Эти данные мы берем из отчета по прибыли (рисунок 7)

Рисунок 7

Мы видим, что за последние 4 года операционные расходы составляли в среднем 650 млн. руб. Резервы на возможные потери за последние два года резко возросли где-то с 20 до 850 млн. руб., что и послужило причиной убыточности Темпбанка. Вероятно, существенное повышение резервов – это требование ЦБ. Если все останется на прежнем уровне, то к концу 2017 года прибыль банка может составить 1000 (маржа)-850 (резервы)-650 (опер. расходы) = -500 млн. руб. Если добавить к этому отрицательный финансовый результат 2016 года прошлого года, то общий убыток банка составит -500-346 = -846 млн.руб.

На этом анализ банка точно можно было бы закончить, но не понятно, почему ЦБ до сих пор не отозвал у него лицензию, не смотря на последние годы работы банка в минус.

Показатели надежности банка, разработанные ЦБ РФ

Для определения надежности ЦБ придумал собственные нормативы ликвидности и надежности банка. Н1 – «показатель достаточности собственных средств» - один из основных показателей надежности банка, он определяет способность банка погасить финансовые потери за свой счет – не в ущерб клиентам. Минимальное значение данного показателя с 1.01.2015 г – 8%. В целом норматив рассчитывается как отношение собственных средств банка к активам банка за вычетом резервов сформированным по ним. Инструкцию ЦБ по вычислению Н1 можно посмотреть по ссылке https://www.cbr.ru/psystem/p-sys/139-i.pdf

Показатель мгновенной ликвидности Н2 определяет способность банка расплатиться по срочным долгам в течение одного дня. Поскольку это не реально для подавляющего числа банков, то данный норматив можно пропустить.

Н3 – показывает способность банка расплатиться в течение 30 дней по обязательствам, которые он должен исполнить в течение этого периода. Это зависит от того, какие активы сумеет реализовать банк в течение месяца. Это очень важный показатель, т.к. когда появляется информация о проблемах в банке, все туда бегут за своими вкладами и банку необходимо расплатиться. Минимальное значение Н2 – 50%.

Н4 – это норматив долгосрочной надежности банка, например, он рассчитывает способность банка расплатиться по обязательствам в случае кризиса неплатежей на рынке недвижимости по ипотеке. Максимальное значение по Н4, установленное ЦБ, - 120%.

Посмотреть данные по основным нормативам надежности Темпбанка можно по ссылке http://kuap.ru/banks/55/analysis/finpol/ (рисунок 8)

Рисунок 8

Как видно, из таблицы основные показатели надежности банка Н1 и Н3 – находятся на минимальном уровне и у них отрицательная динамика роста.

Кроме того, один из главных показателей надежности банка – это насколько кредиты, выданные банком, обеспечены залоговым имуществом, поручительствами и т.д. Данный показатель у Темпбанка достаточно низкий - всего 54,52%.

Вышеперечисленные показатели - это еще один повод не вкладывать деньги в данный банк. Однако остается вопрос: почему ЦБ так лоялен к этому банку?

Состав учредителей и «тайны мадридского дворца»

По ссылке на сайте ЦБ https://www.cbr.ru/credit/depend/RB55.pdf можно изучить: кто является основными учредителями и акционерами банка, у кого какая доля и т.д. Для того, чтобы понять что к чему можно заглянуть на различные форумы или прочитать справку по банку http://www.banki.ru/banks/bank/tempbank/

Как видим из справки, Темпбанк тесно сотрудничает с Ираном, в котором ЦБ Ирана, экспортный и другие банки открыли свои корсчета. Кроме того, Темпбанк выступает финансовым гарантом исполнения обязательств крупных нефте-газовых компаний РФ в СИРИИ! «Банк напрямую работает с ЦБ Сирии, осуществляя расчеты с сирийскими партнерами с целью выполнения государственных задач по развитию сотрудничества с Сирией.»

Из-за финансирования «операций» РФ в Сирии Темпбанк уже попал под действие западных санкций, что привело к ограничению всех денежных переводов в долларах США и отключению от платежной системы MasterCard, системы Reuters, Western Union.

Понятно, что ЦБ не отзовет лицензию у «сирийского» банка, даже если он всем будет должен миллиарды долларов. Но я бы не стал вкладывать деньги в банк, существование которого зависит от бомбежки сирийских городов авиацией РФ и исхода войны на ближнем востоке.

Как известно, за последние три года ЦБ отозвал лицензии у трехсот банков . В связи с этим остро встает вопрос о надежности банка, который обслуживает вашу организацию или где вы собираетесь открыть расчетный счет. Как определить надежность банка на основе публичной и доступной информации расскажем в данной статье.

Понятное дело, что если ваш банк входит в первую десятку, то беспокоиться особо не о чем, так как монстры типа Сбербанка или ВТБ рухнут только вместе с государством (что тоже возможно). Но при этом свои услуги предлагают еще 550 банков, которые более лояльно относятся к малому и среднему бизнесу, готовы открывать ему кредитные линии под более низкие проценты и небольшие суммы. Причин, по которым многие фирмы предпочитают малые банки достаточно, например, там заранее могут оповестить клиента, если по его душу приходили репрессивные органы.

Полезные документы

Шаг 1. Определяем банк с самими выгодными условиями

Итак, предположим, вы решили разместить деньги под максимальные проценты. Заходите на сайт банки.ру в раздел вклады и сортируете таблицу по убыванию процентов (рисунок 1).

Рисунок 1

Итак, наибольшую процентную ставку предлагает нам Банк «Т».

Шаг 2. Для определения надежности банка, смотрим его рейтинг

Рисунок 2

Мы видим, что рейтинг банка по активам (1 строка) составляет в РФ 176 место, то есть банк, конечно, не входит в первую сотню, но и не самый последний на рынке – крепкий середнячек. Значит, имеет смысл продолжать анализ. Сразу смотрим на прибыль за последние 2 отчетных месяца (2 строка) – прибыль отрицательна! – 400 млн руб! В принципе, на этом анализ можно было бы и закончить, я бы не стал размещать деньги в убыточном банке. Но может быть банк вкладывает средства в какой-то мощный и долгосрочный инвестиционный проект или еще что, поэтому продолжим анализ.

Для начала найдем этот банк на сайте ЦБ РФ « Информация по кредитным организациям » (рисунок 3).

Рисунок 3

Для справки

По данным ЦБ за 2016 год банкиры увели из банковской системы более 560 млрд руб. В этих махинациях участвовали 68 банков, по ним судебные органы приняли решение о банкротстве. По документам банки указывали активы на сумму 750 млрд. руб, но по факту было выявлено всего 190 млрдруб. При этом банки скрыли свои обязательства в отчетности более, чем на 30 млрд. руб. Деньги утекали через фиктивные займы и покупку неликвидных ценных бумаг. В результате уже в октябре 2016 АСВ (Агентство по страхованию вкладов) вынуждено было запросить финансовую поддержку у ЦБ.

Шаг 3. Анализируем динамику показателей по вкладам и кредитам физических и юридических лиц

Важным показателем надежности банка являются источники финансовых средств и куда они вкладываются. Если банк привлекает в основном деньги физических лиц под 10–13%, а выдает юридическим лицам под 13–18%, то рентабельность такого банка стремиться к нулю. Т.е. банк любым путем привлекает средства населения, а затем отмывает их через долгосрочные кредиты по «своим» кампаниям.

Вот, например, график вкладов физических и юридических лиц еще одного банка. (рисунок 4)

Рисунок 4

Для их анализа удобно обратиться к сайту КУАП Финансовый анализ банков . В нем мы находим агрегированный баланс нашего банка (рисунок 5).

Рисунок 5

Из него в таблицу 1 заносим нужные нам данные.

Таблица 1 . Агрегированный баланс банка «Т»

Статья баланса, тыс. руб.	01.07.2016	01.08.2016	01.09.2016	01.10.2016	01.11.2016	01.12.2016
АКТИВ	14 436 761	14 485 138	15 435 284	15 564 247	15 155 759	14 491 281
Кредиты юр. лицам (включая банки и ИП)
Кредиты физическим лицам
Срочные средства физических лиц

Относительные показатели	01.07.2016	01.08.2016	01.09.2016	01.10.2016	01.11.2016	01.12.2016
Доля кредитов ЮЛ в активах
Доля кредитов ФЛ в активах
Доля срочных средств ФЛ в пассивах

Рисунок 6

Шаг 4. Сделаем прогноз дальнейшей прибыльности банка

Чтобы оценить надежность банков России и понять в дальнейшем, какова может быть его прибыль, необходимо сравнить его доходные активы с пассивами с учетом набегающих по ним за год процентами. Для этого открываем процентный баланс по Банку «Т» на том же сайте (рисунок 7) и смотрим.

Рисунок 7

Если посчитать упрощенно, то доходные активы составляют 13,1 млрд руб. с доходностью 16,1%, а обязательства 12,6 млрд руб. с 8,4%. Т.е. на данный момент разница составляет 13,1 - 12,6 = 0,5 млрд руб. Соответственно, через год доходы превысят оплату по долгам на 13,1 х 0,161 - 12,6 х 0,084 = 1000 млн руб. Т.е. маржа банка составит 1 млрд руб. Но далее из этой суммы необходимо вычесть операционные расходы, резервы и убыток прошлого года.

Эти данные мы берем из отчета по прибыли (рисунок 8).

Рисунок 8

Мы видим, что за последние 4 года операционные расходы составляли в среднем 650 млн руб. Резервы на возможные потери за последние два года резко возросли где-то с 20 до 850 млн руб., что и послужило причиной убыточности Банка «Т». Вероятно, существенное повышение резервов – это требование ЦБ. Если все останется на прежнем уровне, то к концу 2017 года прибыль банка может составить 1000 (маржа) -850 (резервы) -650 (опер. расходы) = -500 млн руб. Если добавить к этому отрицательный финансовый результат 2016 года прошлого года, то общий убыток банка составит -500 -346 = -846 млн руб.

На этом анализ надежности банка точно можно было бы закончить, но не понятно, почему ЦБ до сих пор не отозвал у него лицензию, не смотря на последние годы работы банка в минус.

Шаг 5. Рассчитаем показатели надежности банка, разработанные ЦБ РФ

Для определения надежности ЦБ придумал собственные нормативы ликвидности и надежности банка .

Н3 – показывает способность банка расплатиться в течение 30 дней по обязательствам, которые он должен исполнить в течение этого периода. Это зависит от того, какие активы сумеет реализовать банк в течение месяца. Это очень важный показатель, так как когда появляется информация о проблемах в банке, все туда бегут за своими вкладами и банку необходимо расплатиться. Минимальное значение Н2 – 50%.

Посмотреть данные по основным нормативам надежности Банка «Т» можно также на сайте КУАП (рисунок 9).

Рисунок 9

Кроме того, один из главных показателей надежности банка – это насколько кредиты, выданные банком, обеспечены залоговым имуществом, поручительствами и т.д. Данный показатель у Банка «Т» достаточно низкий – всего 54,52%.

Вышеперечисленные показатели – это еще один повод не вкладывать деньги в данный банк.

Шаг 6. Проверим состав учредителей и другие «тайны мадридского дворца»

На сайте ЦБ можно изучить, кто является основными учредителями и акционерами банка, у кого какая доля и т.д. Для того, чтобы понять что к чему можно заглянуть на различные форумы или прочитать